Пример расчета страховых тарифов по добровольному медицинскому страхованию


Расчет тарифных ставок проводится на основании Правил добровольного медицинского страхования в соответствии с объемом принимаемой ответственности.

Рассмотрим методику расчета тарифов по программам ДМС (для коллективной и индивидуальной формы проведения страхования):

1 амбулаторная помощь

2 стационарная помощь

3 комплексная медицинская помощь.

При коллективной форме страхования базовая тарифная ставка обычно рассчитывается для средней возрастной группы 40 – 45 лет. Тарифные ставки по остальным возрастным группам устанавливаются путем умножения базовой тарифной ставки на возрастные коэффициенты, которые учитывают вероятность обращения населения определенного возраста за медицинской помощью.

Тарифные ставки по индивидуальной форме проведения ДМС устанавливаются в зависимости от группы здоровья застрахованных, с этой целью предварительно проводится медицинское освидетельствование.

Стоимость медицинских услуг, гарантированных условиями страхования, оценивается экспертами страховой компании на основании договорных цен с медицинскими учреждениями, с которыми страховая компания предполагает сотрудничать при реализации программ ДМС.

В основу расчета тарифных ставок по ДМС заложены общие методы актуарных расчетов для рисковых видов страхования.

Тарифная ставка включает в себя основную часть нетто-ставки, рисковую надбавку к основной части нетто-ставки и нагрузку. В нагрузку включены расходы на ведение дела и на предупредительные мероприятия.

Основная часть нетто-ставки рассчитывается по формуле:

Т0 – основная часть нетто-ставки

q - среднее число обращений за медицинской помощью в расчете на 1000 человек населения

S ' – средняя стоимость лечения одного больного

S – максимальная выплата по одному договору (страховая сумма).

Рисковая надбавка к основной части нетто-ставки определяется на основании расчетов по формуле:

Тр - рисковая надбавка к основной части нетто-ставки

– коэффициент, учитывающий величину вероятности отклонения текущего числа обращений от среднего за тарифный период

– среднее квадратическое отклонение среднего за тарифный период числа обращений за медицинской помощью от текущего.

Так как в расчетах использована медицинская статистика, а не страховая, то возможно значительное изменение числа обращений за медицинской помощью в условиях повышения доступности квалифицированной медицинской помощи при имеющейся неудовлетворенной потребности в ней. При этом коэффициент можно принять равным 2, что соответствует вероятности отклонения возможного числа обращений от среднего за тарифный период равной 95% на величину не большую 2 .

Для расчета среднего квадратического отклонения текущего числа обращений за медицинской помощью от среднего используется формула:

qi - текущее значение числа обращений за медицинской помощью в расчете на 1000 жителей

n = 5 число лет, в тарифном периоде.

Нетто-ставка рассчитывается в соответствии с формулой.

Тарифная брутто-ставка определяется по формуле:

Особенность определения тарифных ставок в добровольном медицинском страховании (ДМС) состоит в том, что этот вид страхования, с одной стороны, относится к видам страхования жизни, что предполагает выплату страховой суммы, с другой - для ДМС характерен рисковый характер выплат, что предполагает выплаты на принципе возмещения ущерба. В связи с этим актуарные расчеты в ДМС базируются на основных принципах расчета тарифных ставок по иным видам страхования, чем страхование жизни с учетом особенностей страхования жизни. Во-первых, расчет тарифных ставок производится относительно основных видов медицинской помощи: амбулаторно-поликлинической, стационарной и комплексной (включающей амбулаторно-поликлиническую и стационарную помощь вместе). Дополнительно могут быть выделены другие виды медицинской помощи: скорая медицинская помощь, дневные стационары, диагностические исследования, стоматологическая помощь, лекарственное обеспечение и т.д. в зависимости от направлений ДМС в страховой компании. Во-вторых, в рамках залицензированных направлений ДМС страхо-вая компания разрабатывает отдельные Программы ДМС, например, такие: родовспоможения, стоматологической помощи, диагностических исследований и другие, для которых расчет тарифных ставок производится отдельно. В-третьих, при расчете тарифных ставок и разработке Программ ДМС должны быть исключены те виды медицинской помощи (по объемам, стоимости), которые заложены в Территориальной программе государственных гарантий обеспечения населения края (области) бесплатной медицинской помощью. В-четвертых, для расчета тарифных ставок по ДМС используются данные отдельной отрасли статистики - медицинской статистики (статистики здравоохранения), в которых учитываются как основные демографические показатели (продолжительность жизни, смертность), так и показатели заболеваемости, госпитализации. В-пятых, расчет тарифных ставок ДМС может производиться на случай выплаты страховой суммы или суточных выплат (расчет по стационарной медицинской помощи) при наступлении заболевания. Принципиальный расчет тарифных ставок в ДМС проводится в сле-дующем порядке. 1. Расчет тарифных ставок по ДМС производится по дифференцированным видам медицинской помощи, которые, как правило, делятся на: ¦ амбулаторно-поликлиническую стационарную комплексную (включающую амбулаторно-поликлиническую и ста-ционарную). Размер совокупной брутто-ставки рассчитывается по формуле: Н Б _ ст. (1) ст 100 - н,% V ' где Бст - брутто-ставка, ед. Нст - нетто-ставка, ед. н - нагрузка, %. Нетто-ставка рассчитывается по следующей формуле: Нст = Но+Нр, (2) где Но - основная часть нетто-ставки. Она определяется как: Но = 100*В/С*р, (3) В - среднее возмещение, ед. С - средняя страховая сумма, ед. р - вероятность наступления страхового случая. Она рассчитывается по формуле: р = [1 - (1 - р1)*(1 - р2)*..*(1 - рк)], (4) р1, р2.

рк - вероятности обращения за медицинской помощью для каждого класса болезней (профиля отделения), предусмотренных условиями страхования Нр - рисковая надбавка. Она может быть рассчитана: при наличии данных по числу заключенных договоров страхования по формуле НР _ Но *а(у) * Л 1 - р + (*)2, (5) n * р а(у) - гарантия безопасности, определяемая по таблице 7.1 а2 - среднеквадратическое отклонение среднего возмещения n - число договоров страхования. при отсутствии данных по числу заключенных договоров страхования по формуле Нр _ Но *а(у). (6) V n-1 n - число лет наблюдения. при разработке новой Программы ДМС по формуле 1-р НР _ 1,2 * Но *а(у) * р (7) i n * р n - прогнозируемое число договоров ДМС. С учетом того, что ДМС подлежат лица с существенно отличающимися индивидуальными особенностями от средних характеристик (возраст, состояние здоровья, условия труда, образ жизни и т.д.), вероятность наступления случая заболевания у этих лиц различна. В связи с этим вырабатываются общие принципы дифференциации тарифных ставок по данным признакам. Базовая тарифная ставка (нетто-ставка) корректируется по следующим группам здоровья в зависимости от результатов предварительного медицинского освидетельствования: группа здоровья 1 - практически здоровые лица без отягощенной на-следственности, имеющие в анамнезе детские болезни, простудные заболевания, аппендицит, грыжу без вредных привычек или при их умеренной выраженности, не работающие на производстве с особо вредными условиями труда группа здоровья 2 - практически здоровые лица с повышенным риском заболевания, отягощенной наследственностью по диабету, сердечнососудистыми, почечно- и желчнокаменной болезнями, психическими заболеваниями. В анамнезе - черепно-мозговые травмы, осложненные детские болезни, злоупотребление алкоголем, курение, работавшие или работающие на производстве с особо вредными условиями труда группа здоровья 3 - лица трудоспособного возраста, имеющие хронические заболевания с тенденцией к обострению чаще двух раз в году, злоупотребляющие алкоголем, систематически употребляющие транквилизаторы, снотворные, страдающие выраженными неврозами, психопатиями, гипертонической болезнью I и II степени, ИБС без выраженной стенокардии, перенесшие полостные операции. Тарифные ставки также дифференцируются по возрасту, полу, го-родскому и сельскому населению, при индивидуальном или коллективном страховании. Страховым случаем в ДМС является обращение за медицинской помощью по любому поводу: установление диагноза с дальнейшим лечением или без него, проявление одного или нескольких заболеваний и соответствующее лечение, нетрудоспособность и т.д. Рассчитаем тарифные ставки по трем направлениям ДМС: амбула- торно-поликлинической, стационарной, комплексной медицинской помощи.

5. Методические основы расчета тарифных ставок в добровольном медицинском страховании

  1. Расчет тарифных ставок по возрастным группам и полу. Тарифные ставки определяются по возрастным группам и полу с учетом дифференцированных коэффициентов. Коэффициенты перерасчета тарифных ставок приведены в таблице 7.8. В качестве примера приведены расходы на лечение 45-летнего мужчины. Для получения достоверных сведений необходимо проводить основной расчет тарифных ставок по возрастным группам отдельно по мужчинам и женщинам. Таблица 7.8 Возраст
  2. ГЛАВА 7. МЕТОДИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ РАСЧЕТА ТАРИФНЫХ СТАВОК. АКТУАРНЫЕ РАСЧЕТЫ ГЛАВА 7. МЕТОДИЧЕСКИЕ ОСНОВЫ РАСЧЕТА ТАРИФНЫХ СТАВОК. АКТУАРНЫЕ
  3. 3. Методика расчета тарифных ставок по рисковым видам страхования В процессе формирования тарификационной системы страховщик получает совокупность основных групп страхуемых объектов и факторов риска, которые необходимо рассматривать в рамках данного страхового продукта. Далее ему необходимо найти численные значения базовых тарифных ставок и поправочных коэффициентов для созданной системы. При определении тарифов для массового рискового вида страхования компания
  4. Контрольные вопросы Дайте понятие актуарных расчетов, перечислите их основные задачи. Что означает понятие «актуарные расчеты» в узком и широком смысле слова? Дайте понятие брутто-ставки, охарактеризуйте ее основные элементы. Охарактеризуйте основные принципы формирования страхового продукта. Что такое тарификационная система? Почему необходимо создание тарификационных систем? Каковы особенности расчета нетто-ставок
  5. Выводы Актуарные расчеты являются основой определения финансовых взаимоотношений между страховщиком и страхователем и установления страховых тарифов. Актуарные расчеты - это система математических и статистических методов, с помощью которых определяются размеры страховых тарифов и доля участия каждого страхователя в создании страхового фонда, величина (размер) страхового фонда и его достаточность для
  6. 1. Особенности расчета тарифных ставок по страхованию жизни Страхование жизни, как отдельная отрасль страхования, имеет ряд особенностей, которые обусловливают пыбор форм и методов анализа, подготовки и проведения страховых операций. Основными факторами, оказывающими непосредственное влияние на методику расчета тарифных ставок по страхованию жизни, являются следующие: Объектом договора по данному виду страхования является жизнь, здоровье и
  7. Глава 25. Расчет тарифных ставок по страхованию жизни. Математические резервы Глава 25. Расчет тарифных ставок по страхованию жизни. Математические
  8. Амбулаторно-поликлиническая, стационарная помощь Полученные тарифные ставки характерны для средней (второй) группы здоровья. Распределение размеров тарифных ставок по группам здоровья по амбулаторно-поликлинической помощи - 0,5. 1. 1,2 (соответственно для 1, 2 и 3 группы здоровья) по стационарной помощи - 0,6. 1. 1,5. Для получения самостоятельных значений тарифных ставок необходимо провести расчет по аналогам имеющихся данных с учетом
  9. Комплексная помощь При наличии данных по распределению страховых выплат по группам здоровья, расчет тарифных ставок по программе «Комплексная медицинская помощь» по группам здоровья производится в соответствии с вышеизложенным
  10. Комплексная помощь Расчет тарифной ставки по программе «Комплексная медицинская помощь» проведен исходя из предположения о независимости страховых событий, ведущих к обращению за медицинской помощью по программам «Амбулаторно-поликлиническая помощь» и «Стационарная помощь». Максимальная выплата по договору страхования, гарантирующему оказание медицинской помощи в условиях стационара или амбулаторно-
  11. 3.4. ОБШИЕ ПРИНЦИПЫ И ОСОБЕННОСТИРАСЧЕТА ТАРИФНЫХ СТАВОКПО ВИЛАМ СТРАХОВАНИЯ Все виды страхования с точки зрения особенностей расчета нет- то-ставок можно разделить на категории: страхование жизни рисковые виды страхования, в свою очередь из числа рисковых видов страхования выделяются: массовые рисковые виды страхования и страхование редких событий и крупных рисков. Методические подходы к расчету страховых тарифов по рисковым и видам страхования, относящимся к
  12. 3. Методика расчета тарифных ставок по видам страхования иным, чем страхование жизни Страхуемые объекты по видам страхования иным, чем страхование жизни, как правило, имеют различную степень риска. Следовательно, даже в рамках одного вида для страхования разных объектов необходимо иметь некоторое множество тарифных ставок. Процесс определения совокупности тарифных ставок и условий их применения носит название тарификация страхового продукта. В качестве основных этапов тарификации
  13. основные принципы расчета тарифных ставок эквивалентность взаимоотношений страховщика и страхователя: совокупный размер тарифной ставки должен быть достаточен для формирования страховых фондов и последующих страховых выплат из них доступность страховых тарифов стабильность размеров страховых тарифов обеспечение самоокупаемости и рентабельности страховых опера-ций. Тарифная ставка, по которой заключается договор страхования, носит
  14. ВЫВОДЫ Тарифная политика представляет собой комплекс организационных и экономических мероприятий, направленных на разработку, применение, уточнение базовых тарифных ставок, повышающих и понижающих коэффициентов по видам страхования, обеспечивающих приемлемость тарифов для страхователей и прибыльность страховых операций для страховщиков. При обосновании тарифной политики следует руководствоваться

Окончательная сумма премии, которая уплачивается страховщику по договору страхования и учитывает все составляющие цены страховой услуги, в отечественной практике называется брутто-премия (рис. 5.2). Она складывается из нетто-премии и нагрузки.

Нетто-премия, которая идет на формирование страхового фонда для последующих выплат, составляет основную часть брутто-премии (обычно 70-85%). Расчет осуществляется актуарными методами на основе статистических данных за прошлые периоды.

Нагрузка, предназначенная для покрытия различного рода накладных расходов, составляет около 15-30% от брутто-премии, но может достигать и 40%, если заключение договоров страхования связано с большими затратами.

В расчетах величина нагрузки задается показателем, который характеризует общую долю нагрузки в брутто-премии f :

Этот показатель выражается в процентах или долях единицы и определяется на основе экономической оценки административно-хозяйственных расходов и суммы комиссионного вознаграждения посредникам. Первые расходы носят общефирменный характер, и при расчете премий они приближенно делятся между всеми договорами страхования пропорционально величине премии.

Пример расчета страховых тарифов по добровольному медицинскому страхованию

Рис. 5.2. Структура страховой премии

Их доля f дхр может быть рассчитана по данным бухгалтерского учета за прошлый период как отношение суммы административно-хозяйственных расходов к общему объему премий за тот же период. Комиссионное вознаграждение изначально определяется в виде процента от взносов. Данный процент и составляет долю аквизиционных расходов в брутто-премии f комис. Плановую прибыль f приб по видам страхования (если она предусмотрена в структуре цены) также часто сразу устанавливают в процентах от объема премий. Таким образом, общая доля нагрузки в брутто-ставке получается сложением всех указанных составляющих:

Если известна доля нагрузки в брутто-премии f . то ее абсолютная величина для произвольного договора страхования составляет

Здесь и далее для простоты долю нагрузки будем выражать в долях единицы, а не в процентах. Подставим полученное выражение в формулу для брутто-премии:

Отсюда получаем основную формулу для расчета брутто-премии:

Страховой тариф

Рисковая премия, лежащая в основе цены страхования, соответствует ожидаемому убытку по договору, который, в свою очередь, в значительной степени определяется величиной страховой суммы. Действительно, в страховании имущества чем выше стоимость объекта и страховая сумма, тем больше придется выплачивать при тяжелых повреждениях или при полном уничтожении. В личном страховании, где при страховом случае предусматривается выплата полной страховой суммы, эта зависимость еще более четкая. Поэтому в страховании стало принято устанавливать плату пропорционально величине страховой суммы.

Коэффициент, связывающий премию и страховую сумму, называется страховой тариф. Чаще всего он выражается в процентах от страховой суммы.

Применение вместо абсолютной величины страховой премии относительного коэффициента позволило упростить порядок определения цены при заключении договора. Страховые суммы могут быть любыми, и для каждого значения необходимо было бы рассчитывать свою величину премии. Но для схожих объектов, имеющих одинаковую степень риска, но разные страховые суммы, можно использовать один и тот же тариф. Величина премии при этом получается простым умножением страховой суммы на тариф:

Пример. Страховой тариф и страховая премия

В предыдущих примерах были рассмотрены подходы к расчету страховой премии для портфеля, состоящего из одинаковых по уровню риска и стоимости объектов. Страховая сумма по всем договорам равнялась 500 000 руб. Плата за страхование с учетом рисковой надбавки была установлена в размере 21 000 руб.

Но в реальной жизни стоимость автомобилей даже одной марки и года выпуска может отличаться из-за разной комплектации, технического состояния и т.д. Было бы несправедливым требовать с владельца машины, которая стоит 450 000 руб. такую же премию, как с владельца автомобиля стоимостью 550 000 руб. Рассчитывать рисковую премию, рисковую надбавку, нетто- и брутто-премии для всех возможных значений страховых сумм весьма трудоемко.

Если вероятность хищения (т.е. степень риска) для всех объектов одинакова, то удобнее установить относительный коэффициент, определяющий стоимость страхования в зависимости от величины страховой суммы с учетом этой степени риска. Такой коэффициент называется страховым тарифом.

В нашем примере плата за страхование автомобиля стоимостью 500 000 руб. составляет 21 000 руб. т.е. 4,2% страховой суммы. Это и есть ставка страховой премии или страховой тариф. Теперь, если требуется застраховать машину стоимостью 450 000 руб. чтобы определить величину премии, достаточно умножить эту сумму на тариф:

450 000 x 4,2% = 18 900 руб.

Аналогично можно рассчитать премию для автомобиля стоимостью 550 000 руб.:

550 000 x 4,2% = 23 100 руб.

В результате такого подхода цена страхования остается справедливой для всех участников, поскольку те, чья машина дороже, и те, кто претендует на большую сумму возмещения в случае хищения, платят больше.

Следует подчеркнуть, что одинаковый тариф может применяться только к объектам с одинаковой степенью риска, а та, в свою очередь, может зависеть и от величины страховой суммы. Например, если в рамках данного коллектива потребуется застраховать более престижный автомобиль стоимостью 1 000 000 руб. для которого вероятность угона выше, то тарификацию такого договора надо проводить отдельно. Премия, рассчитанная на основе тарифа 4,2%, будет хотя и высока, но не эквивалентна реальной степени риска, которую представляет собой данный автомобиль для страхового фонда. Кроме того, появление одного объекта, существенно отличающегося по стоимости от остальных, может серьезно нарушить однородность портфеля и потребовать принятия дополнительных мер для сохранения устойчивости (увеличение рисковой надбавки, перестрахование и т.д.).

Страховой тариф - ставка страховой премии с единицы страховой суммы с учетом объекта страхования и характера страхового риска (п. 2 ст. 11 Закона об организации страхового дела).

Однако на практике тарифом часто называют не только относительную ставку с единицы страховой суммы, но и величину премии в денежном выражении с определенной единицы страхования (с одного объекта, за один день и т.д.). Например, в страховании граждан, выезжающих с места постоянного проживания, страховым тарифом часто называют сумму премии с человека за один день поездки. При этом полная премия по договору получается путем умножения такого тарифа на количество дней страхования. В добровольном медицинском страховании тарифом могут называть премию по страхованию одного человека на год. Даже в постановлении Правительства РФ от 8 декабря 2005 г. № 739, которое определяет порядок расчета премий по ОСАГО, базовые страховые тарифы приведены и в процентах от страховой суммы, и в абсолютной величине в рублях.

Поскольку тариф определяет величину страховой премии, он рассчитывается с учетом объекта страхования (в том числе его стоимости) и характера страхового риска, а также уровня административно-хозяйственных расходов страховщика и затрат, связанных с заключением договоров.

В России по добровольным видам страхования тарифы определяются каждым страховщиком самостоятельно. При этом их величина и порядок расчета контролируются государственными органами страхового надзора. В обязательном страховании тарифы устанавливаются в соответствии с федеральными законами, регулирующими данные виды.

Страховой тариф имеет ту же структуру, что и страховая премия. Тариф, определяющий величину брутто-премии, называется брутто-тариф, или брутто-ставка. Брутто-ставка складывается из нетто-ставки (нетто-тарифа) и нагрузки. Нетто-тариф определяет величину нетто-премии и состоит из основной части нетто-ставки, соответствующей рисковой премии, и рисковой надбавки. Нагрузка в тарифе задается тем же относительным показателем f . который показывает долю нагрузки в брутто-тарифе.

Благодаря тому что структура тарифа и премии совпадает, формула для расчета брутто-ставки имеет уже знакомый вид:

Рефераты. Актуарные расчеты

p align="left">3. Рассчитывается тарифная нетто-ставка на 100 руб. страховой суммы или в %.

Тн = Т о + Т р (7.11)

Методика №2. Относится к случаям, когда по рассматриваемому виду страхования имеется статистическая информация о динамике показателя убыточности страховой суммы за ряд периодов и зависимость убыточности от времени близка к линейной.

1. Расчет основной части нетто-ставки (То).

Основная часть нетто-ставки в следующем порядке:

1.1. Определяется показатель убыточности страховой суммы (Sв/S) по каждому расчетному периоду (году)

1.2. Определяется прогнозируемый уровень (показатель) убыточности из уравнения линейной регрессии:

где - выравненный показатель убыточности страховой суммы

- параметры линейного тренда

- порядковый номер соответствующего года.

Параметры линейного тренда можно определить при помощи метода наименьших квадратов, решив систему уравнений (формула (7.13)).

где - число лет расчетного периода.

2. Расчет рисковой надбавки (Tр) производится по формуле (7.14).

где - среднее квадратическое отклонение фактических значений показателя убыточности страховой от его среднего размера за рассматриваемый период t

- коэффициент, который зависит от гарантии безопасности, его значение берется из таблицы 7.3.

Количество периодов (лет) анализа (п)

Как видно, из значений табл.7.3 при увеличении периода расчета, точность тарифа обеспечивается меньшим значением коэффициента и, в конечном итоге, рисковой надбавки (Tр).

3. Рассчитывается тарифная нетто-ставка на 100 руб. страховой суммы или в процентах.

Особенности актуарных расчетов по добровольному медицинскому страхованию. Добровольное медицинское страхование (ДМС) в плане актуарных расчетов отличается от других рисковых видов страхования тем, что в результате этих расчетов должна быть получена не тарифная ставка, а стоимость страхового полиса. Это связано с особенностями ДМС как вида страхования:

- страховые выплаты по ДМС производятся не Застрахованным, а медицинским учреждениям, которые оказали медицинскую услугу

- в ДМС отсутствует такое понятие, как страховая сумма, которое наряду со страховым тарифом является базой для определения стоимости страховой услуги. В качестве аналога страховой суммы в медицинском страховании используется такое понятие, как «страховое покрытие».

При расчете стоимости страхового полиса по ДМС используется методика актуарных расчетов для рисковых видов страхования.

Информационная база - показатели медицинской статистики. В частности, данные по заболеваемости по определенным классам болезней или видов медицинских услуг на 1000 человек.

Порядок расчетов стоимости страхового полиса имеет следующие этапы:

1. Определение показателя вероятности наступления страховых событий по каждому виду медицинских услуг, включенных в страховое покрытие по данной программе страхования.

2. Определение основной части нетто-ставки (Тосн.) Для определения основной части нетто-ставки используются следующие формулы:

где q - вероятность появления хотя бы одного из рассматриваемых п событий, включенных в страховое покрытие по данной программе страхования

S - размер базовой страховой суммы (100 руб.).

3. Определение рисковой надбавки (Триск.). Определяется по формулам, приведенным выше.

4. Определение нетто-ставки (Тн):

5. Определение максимальной суммы страхового покрытия (Sм)

где n - максимальное количество обращений за медицинской помощью одним застрахованным в течение срока страхования

С - стоимость одного обращения, руб.

6. Расчет коэффициента соотношения рисков (К с.р.). Его использование имеет смысл тогда, когда среднее число обращений за медицинской помощью застрахованных меньше, чем максимальное. Использование этого коэффициента позволяет снизить размер страхового тарифа.

где S с.р. - среднее страховое покрытие

где - среднее количество обращений за медицинской помощью одним застрахованным в течение срока страхования.

7. Определение нетто-стоимости страхового полиса по ДМС (Пн):

где Т н - нетто-ставка в %.

8. Определение брутто-стоимости полиса по ДМС (Пб):

где d - доля нагрузки в составе брутто-ставке.

7.5. Расчет страхового тарифа по страхованию жизни

Информационной базой для расчета страховых тарифов по страхованию жизни является таблица смертности, которая формируется на основании данных переписи населения.

Определим содержание информации и порядок построения таблицы смерности в табл.7.4.

Гр.2 и гр.3 - статистические данные.

Гр.4 = гр.3: гр.2, т.е. 116490: 632698 = 0,18412.

Таблица смертности показывает число умерших из года в год в каждом возрасте из данного числа рождений.

Гр.5 - произвольное число для возраста 0. Часто используется число 100000. Умножением данного произвольного числа (например, 100000) га число в гр. 4 для возраста 0, получаем число умерших до достижения одного года (гр.6). В нашем случае,

гр.6 = 100000 *0,18412 = 18412.

Гр.5 для следующего года определяется разницей значения гр. 5 предыдущего года и гр.6 предыдущего года.

Для расчета страховых тарифов используются общие для населения региона данные, как перепись населения, так и статистическая информация, собранная непосредственно в страховой компании за ряд лет.

При расчете страховых тарифов по страхованию жизни используется технический процент. Сущность технического процента заключается в том, что он представляет собой форму участия страхователя в инвестиционном доходе страховщика. Технический процент определяется с использованием формулы сложных процентов:

где i - годичный доход капитала (в страховой териминалогии - норма доходности)

К1, К0 - соответственно накопленный и вложенный капитал.

В страховании решается обратная задача, т.е. требуется определить, какую сумму необходимо вложить в настоящий момент, чтобы по истечении определенного времени (п) получить сумму, равную единице капитала. Таким образом, здесь требуется определить современную стоимость будущего капитала. В этом случае технический процент (дисконтирующий множитель) будет определяться по формуле (7.23):

Проиллюстрируем использование технического процента в расчетах.

Определим размер страхового платежа, обеспечивающего через 2 года страховую сумму в 10000 руб. при норме доходности в 9% годовых.

Страховой платеж (С) в этом случае будет определяться:

Если платеж будет не разовым (единовременным), а ежегодным, т.е. в данном случае будет производиться 2 раза, тогда его можно определить по формуле (7.24):

В нашем случае, Сгод = 10000 * 0,09 (1,09 - 1) = 4785 руб.

Страхование жизни обычно осуществляется в двух формах: страхование сумм (капитала) и страхование ренты (аннуитетов). Различия вызваны формой выплат. При страховании капитала выплата производится застрахованному в случае наступления страхового события единовременно в размере страховой суммы. При страховании ренты производятся периодические выплаты. Далее рассмотрим расчеты тарифных ставок по страхованию жизни капитала и страхованию ренты.

Брутто-ставка (Тб) по страхованию жизни определяется так же, как и по рисковым видам страхования по формуле (7.2):

Рассмотрим порядок расчета нетто-ставки по страхованию жизни (капитала) при помощи таблицы смертности и таблицы коммутационных чисел.

Определение нетто-ставки (Тн-с) осуществляется по формуле (7.25):

где - единовременная ставка на дожитие для застрахованного возраста х лет со сроком страхования лет

- единовременная ставка на случай смерти для застрахованного возраста х лет со сроком страхования лет.

Такая структура тарифной ставки объясняется наличием двух страховых случаев в классическом страховании жизни.

Определение нетто-ставки возможно двумя способами: при помощи таблицы смертности, а также при помощи таблицы коммутационных чисел.

А) Определим нетто-ставку при помощи таблицы смертности. Сначала рассчитаем единовременную ставку на дожитие. Для этого используется формула (7.26):

где - страховая сумма, которая традиционно в рассматриваемых расчетах принимается за 100 руб.

- число доживающих до возраста

- число доживающих до возраста

V - дисконтирующий множитель, размер которого зависит от нормы доходности по страхованию жизни, определяется по формуле (7.27).

Рассмотрим пример расчета. Используем следующие данные, занесенные в таблицу смертности (см. табл. 7.5).

Для застрахованного возрастом 40 лет при сроке страхования 5 лет и норме доходности 3% годовых единовременная ставка на дожитие составит:

= (86805,0 * 0,86261)/ 88565,0 * 100 = 84,55 руб. со 100 руб. страховой суммы.

Рассчитаем единовременную ставку на случай смерти () по формуле (7.28):

- число умирающих при переходе от возраста к возрасту .

В случае, если застрахованному 40 лет и срок страхования 5 лет, ставка на случай смерти составит:

40А5 = (319*0,97087 + 336*0,94260 + 352*0,91514 + 369*0,88849 + 384*0,86261)\88565,0*100 = 1,82 руб. со 100 руб. страховой суммы.

Таким образом, тарифная нетто-ставка (Тн-с) в рассматриваемом примере составит 86,37 руб. со 100 руб. страховой суммы или 86,37%.

В практике страхования единовременные ставки применяются достаточно редко. Чаще всего условия страхования предусматривают внесение страхователем периодических страховых взносов, скажем ежегодных. Чтобы получить годовые взносы, нельзя просто поделить единовременный взнос на соотвествующее количество лет страхования, т.к. необходимо учитывать потерю на доходах от инвестирования временно свободных средств, а также уменьшение числа застрахованных вследствие смертности, поэтому применяют так называемые коэффициенты рассрочки (7.29).

Для получения годичной тарифной ставки следует ее единовременное значение разделить на коэффициент рассрочки .

Б) Рассчитаем нетто-ставку при помощи таблицы коммутационных чисел.

Сначала определим значения коммутационных чисел. Коммутационные числа представляют собой математическую комбинацию данных таблицы смертности и служат для упрощения, не имея при этом конкретного экономического смысла.

где - последнее значение таблицы коммутационных чисел.

В обозначениях коммутационных чисел формулы для определения нетто-ставок на дожитие и на случай смерти выглядят таким образом:

- единовременная ставка на дожитие (7.30)

- единовременная ставка на случай смерти (7.31)

При расчете тарифных ставок с использованием коммутационных чисел можно использовать специальные формулы (7.32), (7.33) для расчета годичных взносов:

где -годичный взнос на случай смерти страхователя возраста лет на лет.

гдегодичный взнос на дожитие страхователя возраста х лет на n лет.

Рассмотрим порядок расчета нетто-ставки по страхованию жизни с условием выплаты ренты.

Для определения страховых тарифов с условием выплаты ренты используются формулы аннуитетов. Для расчета используют коммутационные числа. Методика расчета исходит их того, что страхование с условием выплаты ренты представляет собой своего рода последовательное повторяемое страхование на дожитие:

Определим различные виды аннуитетов для застрахованного возрастом х при ежегодной выплате ренты в 1 руб. в табл.

Формулы для расчета страхового тарифа по страхованию жизни с условием выплаты ренты

Источники:
719486.studall.org, sci.house, studme.org, www.2vg.ru

Читать следующую:


17 октября 2018 года

Комментариев пока нет!
Ваше имя *
Ваш Email *

Сумма цифр справа: код подтверждения

Популярное:

  • Действует ли медицинский полис в другом городе (2227)
  • Как получить медицинский полис гражданину Украины (1446)
  • Страховой медицинский полис военнослужащих (855)
  • Получить медицинский полис пенсионеру (834)
  • Медицинский полис для граждан Украины (550)
  • Заключение договора медицинского страхования (518)

  • Надавно добавленные материалы:

    Договор страхования жизни и здоровья

    Договор страхования жизни и здоровья - это отличная возможность обеспечить себе дополнительную уверенность в завтрашнем дне. Правильное и внимательное прочтение его перед подписанием снижает риски остаться

    Читать далее

    Как расторгнуть договор страхования

    Вопрос . Как быть, когда договор о страховке оформлен, деньги уплачены, но есть желание расторгнуть соглашение. И вернуть при

    Читать далее

    Лицо заключившее договор страхования

    Статья 985 ГК предусмотрена возможность заключения договора страхования в интересах третьих лиц (застрахованных лиц), но только с их согласия, кроме случаев,

    Читать далее

    Предусмотренное в договоре страхования в

    В соответствии со ст. 7 Закона о пенсионном страховании общеобязательное государственное пенсионное страхование осуществляется, в частности, по принципам:законодательного определения

    Читать далее

    Договор страхования в рф

    ГЛАВНАЯ - ГЛАВА 48. СТРАХОВАНИЕ1. Страхование осуществляется на основании договоров имущественного или личного страхования, заключаемых гражданином или юридическим лицом (страхователем) со.1.

    Читать далее

    Договор страхования в праве

    (Игбаева Г.) ("Арбитражный и гражданский процесс", 2007, N 9) Текст документаГРАЖДАНСКО-ПРАВОВАЯ ХАРАКТЕРИСТИКА ДОГОВОРА СТРАХОВАНИЯИгбаева Г. докторант Санкт-Петербургского университета МВД России, кандидат юридических наук.Договор страхования

    Читать далее

    Договор страхования относится к

    Договоры страхования ответственности относятся к имущественному страхованию. Договор страхования ответственности может быть заключен только в пользу потерпевшего лица (п. 3 ст. 931,

    Читать далее